Súčasný dôchodkový systém na Slovensku vyžaduje, aby sa občania zabezpečili na starobu aj inak ako len spoliehaním sa na dôchodok zo Sociálnej poisťovne. Jednou z možností je aj sporenie v treťom pilieri, ktorý slúži na vytvorenie doplnkového zdroja príjmu pri odchode do penzie. Vstup do 3. piliera nie je podmienený vekom do 35 rokov tak ako je to v prípade 2. piliera.
Dôchodkové piliere a možnosti sporenia
Na Slovensku fungujú tri základné piliere dôchodkového systému. Prvý pilier predstavuje priebežný systém, kde súčasní pracujúci prispievajú na dôchodky súčasných dôchodcov. Druhý pilier je založený na sporení časti odvodov pracujúcich na ich vlastné dôchodkové účty, spravované dôchodkovými správcovskými spoločnosťami (DSS). Tretí pilier je dobrovoľný systém doplnkového dôchodkového sporenia (DDS).
Ako zistím, či mám druhý alebo tretí pilier a či si sporím na dôchodok? Existujú jednoduché spôsoby, ako si overiť, či sporíte v druhom / treťom pilieri.
- Druhý pilier: Pre osoby od 15 do 35 rokov je vstup dobrovoľný a po ňom sa toto starobné dôchodkové sporenie stáva povinným. Sporiteľ vstupuje do 2. piliera na základe zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení, ktorú uzavrie s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou (DSS).
- Tretí pilier: Do tretieho piliera si na Slovensku dobrovoľne prispieva viac ako milión sporiteľov.
Druhý pilier: Starobné dôchodkové sporenie
- pilier si môže založiť každý, kto nedosiahol vek 35 rokov a kto v minulosti pracoval - platil odvody do Sociálnej poisťovne. Aktuálne sa môže občan na Slovensku dohodnúť s niektorou z 5 spoločností a zveriť im svoje úspory na zhodnotenie. Výber povinných príspevkov do sporenia potom realizuje Sociálna poisťovňa, ktorá ich ďalej postúpi sporiteľovej DSS. Tá ich pripíše na osobný dôchodkový účet.
Výhody 2. piliera:
- Dlhodobý časový horizont: Aj v čase výkyvov na finančnom trhu bude zabezpečený výnos z investovania.
- Daňová efektívnosť: Do dôchodku sa investuje z hrubej mzdy.
- Osobné vlastníctvo: Funguje na princípe dôchodkových jednotiek na osobnom dôchodkovom účte.
- Dedenie úspor.
- Nízke poplatky.
Nevýhody 2. piliera:
- Častá legislatívna úprava: Novelizácia sa spája s neistotou podmienok v budúcnosti. V minulosti sa napríklad menila výška príspevkov do DSS alebo aj automatický prechod do dlhopisových fondov.
Tretí pilier: Doplnkové dôchodkové sporenie
Do tretieho piliera si na Slovensku dobrovoľne prispieva viac ako milión sporiteľov. Slúži na to, aby sme si vytvorili doplnkový zdroj príjmu, ktorý neskôr využijeme pri odchode do penzie. Spoliehať sa len na dôchodok zo Sociálnej poisťovne je pri súčasnom nastavení dôchodkového systému na Slovensku riskantné, a tak sa na starobu musíme zabezpečiť aj inak.
Výhody 3. piliera:
- Daňové úľavy: Vďaka daňovému zvýhodneniu si môžete odpočítať od základu dane sumu všetkých príspevkov, ktoré ste si poslali do 3. piliera za celý minulý rok. Daňový bonus sa ráta len z príspevkov, ktoré ste si do 3. piliera poslali vy sami, teda nie z príspevkov od vášho zamestnávateľa.
- Príspevky zamestnávateľa: Veľa firiem túto možnosť poskytuje ako benefit, keďže je to výhodné aj pre nich. Výšku príspevku určujú zamestnávatelia v kolektívnej zmluve a často ide o konkrétne percento zo mzdy zamestnanca.
- Možnosť výberu pred dôchodkom: Nasporené peniaze z 3. piliera si môžete vybrať aj skôr ako pri odchode do dôchodku. Môžete tak urobiť najskôr po 10 rokoch od trvania zmluvy, ďalší výber potom môžete zrealizovať po ďalších 10 rokoch a tak ďalej. Takýmto výberom vaša zmluva doplnkového dôchodkového sporenia nezaniká a pokračuje ďalej.
Nevýhody 3. piliera:
- Vyššie poplatky a zdaňovanie zisku: V porovnaní s investovaním do ETF fondov sú s tretím pilierom spojené vyššie poplatky a zisk podlieha zdaneniu.
- Obmedzenia pri výbere: Zamestnanci príspevky od zamestnávateľov nemôžu vybrať z 3. piliera skôr ako pri odchode do dôchodku.
Dôchodok na účet: Pohodlie a kontrola
Výplata dôchodku na bankový účet je v súčasnosti bežnou praxou. Dôchodcovia tak majú svoje peniaze k dispozícii bez nutnosti osobnej návštevy pošty alebo inej inštitúcie.
Prečítajte si tiež: Vplyv dôchodku na dane
Výhody výplaty dôchodku na účet:
- Pohodlie: Dôchodok je automaticky pripísaný na účet, bez nutnosti chodiť na poštu alebo do banky.
- Bezpečnosť: Riziko straty alebo krádeže hotovosti je minimalizované.
- Kontrola: Dôchodca má prehľad o svojich financiách prostredníctvom výpisov z účtu alebo internet bankingu.
- Flexibilita: S peniazmi na účte môže dôchodca ľubovoľne disponovať, platiť šeky, nakupovať online alebo vyberať hotovosť z bankomatu.
Nevýhody výplaty dôchodku na účet:
- Poplatky: Niektoré banky môžu účtovať poplatky za vedenie účtu, výbery z bankomatov alebo iné služby.
- Nutnosť ovládať technológie: Pre využívanie internet bankingu je potrebná určitá úroveň digitálnej gramotnosti.
- Riziko podvodov: Dôchodcovia sa môžu stať obeťami podvodníkov, ktorí sa snažia získať prístup k ich účtom.
Účty pre seniorov: Špecializované ponuky bánk
Banky na Slovensku sa snažia reagovať na špecifické potreby seniorov ponukou špecializovaných účtov, ktoré by mali zohľadňovať ich požiadavky. Hoci drvivá väčšina bánk na Slovensku seniorský účet priamo neponúka, existujú možnosti, ako si zabezpečiť výhodné bankové služby aj v seniorskom veku.
Ponuka bánk na Slovensku
Len tri finančné domy na Slovensku ponúkajú špecializovaný účet pre dôchodcov a všetky za poplatok. Konkrétne ide o VÚB banku, Slovenskú sporiteľňu a Poštovú banku. Ostatné banky nemajú v ponuke špecializované účty pre seniorov, pretože majú bez poplatku alebo s nízkym poplatkom bežné účty, ktoré si môžu zriadiť aj seniori.
Výhody účtov pre seniorov:
- Vedenie účtu bez poplatku alebo iba s minimálnym poplatkom
- Bezplatné vydanie platobnej karty
- Poskytnutie a využitie elektronického bankovníctva
- Odmeňovanie pri platbe kartou
- Neobmedzené množstvo výberov z bankomatu vlastnej banky (niektoré banky)
- Zúčtovanie neobmedzeného počtu prijatých platieb
- Platby prostredníctvom POS terminálu
- Bezplatné vklady v hotovosti
- Bezplatné zriadenie sporiaceho účtu (niektoré banky)
Na čo si dať pozor pri výbere účtu pre seniorov?
- Poplatky: Dôkladne si preštudujte poplatky za vedenie účtu, platby, výbery z bankomatov a ďalšie služby. Zvážte, ktoré služby reálne využívate a či sa vám oplatí platiť za balík služieb, ktorý nevyužijete naplno.
- Dostupnosť pobočiek a bankomatov: Ak preferujete osobný kontakt s bankou, overte si, či má banka dostatočné množstvo pobočiek a bankomatov vo vašom okolí.
- Internet banking: Ak ovládate internet a chcete si spravovať svoj účet online, uistite sa, že banka ponúka kvalitný a prehľadný systém internet bankingu.
- Podmienky: Preštudujte si podmienky zriadenia a vedenia účtu, ako aj podmienky pre získanie rôznych výhod a zliav.
- Porovnanie ponúk: Neuspokojte sa s prvou ponukou, ktorú dostanete. Porovnajte si ponuky viacerých bánk a zvážte, ktorá najlepšie vyhovuje vašim potrebám.
Sociálne poistenie: Základný pilier zabezpečenia
Sociálne poistenie je povinné verejnoprávne poistenie, vďaka ktorému sú občania prostredníctvom platenia odvodov a poberania dávok zabezpečení pred rizikovými životnými situáciami. Jeho účelom je nahradiť vám príjem v prípade straty, alebo zníženia príjmu zo zárobkovej činnosti a zabezpečenie príjmu v čase pracovnej neschopnosti, tehotenstve i počas materskej.
Kto sa môže dobrovoľne poistiť?
- Nezamestnaný (napr. študent)
- SZČO, ktorej hrubý príjem nepresiahol stanovenú hranicu a nevznikla jej povinnosť platby povinného poistenia.
- Policajtka/policajt alebo profesionálna vojačka/vojak, ktorí sú súčasne nemocensky zabezpečení podľa zákona č. 328/2002 Z. z.
Kto sa nemôže dobrovoľne poistiť?
- Povinne nemocensky poistený (zamestnanec, SZČO, ktorej príjem presiahol stanovenú hranicu a musí si platiť povinné poistenie)
- Osoba s priznaným starobným, či predčasným starobným dôchodkom, invalidným dôchodkom s mierou poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 70 % (t. j. odo dňa vydania rozhodnutia o priznaní dôchodku)
- Poberateľ akéhokoľvek invalidného dôchodku po dovŕšení dôchodkového veku (t. j. čerpáte rodičovskú dovolenku podľa osobitného predpisu.
Zvýšenie dôchodku: Ako na to?
Priemerný dôchodok na Slovenku nemusí byť postačujúci pre dôstojný život. Preto je dôležité vedieť, ako si ho zvýšiť. Okrem sporenia v druhom a treťom pilieri existujú aj ďalšie možnosti.
- Odpracované roky: Čím viac rokov odpracujete, tým vyšší bude váš dôchodok.
- Výška príjmu: Vyšší príjem počas produktívneho veku sa odrazí aj na vyššom dôchodku.
- Dobrovoľné poistenie: V určitých situáciách sa oplatí platiť si dobrovoľné sociálne poistenie.
- Investovanie: Sporenie na dôchodok si môžete posilniť aj investovaním do ETF (indexových) fondov.
Prečítajte si tiež: Novela zákona o sociálnom poistení a dôchodky
Prečítajte si tiež: Legislatíva pre výplatu dôchodku na účet